XBRL Reporting

Reporte regulamentar mais seguro, eficiente e validado antes da submissão

O XBRL (eXtensible Business Reporting Language) é uma linguagem informática de padrão internacional aberto, utilizada para a preparação e submissão de informação de negócio em formato digital. Esta tecnologia tem vindo a ser adotada pelas entidades reguladoras para permitir uma maior automatização, validação e comparabilidade da informação reportada.

Neste contexto, a BDO disponibiliza aos seus clientes uma oferta integrada de apoio ao reporte em XBRL-CSV e iXBRL, combinando conhecimento regulamentar, capacidade técnica e ferramentas especializadas. Em parceria com a CoreFiling, disponibilizamos acesso à plataforma SeaHorse para apoiar processos de conversão, validação e gestão de reportes de forma segura, eficiente e alinhada com os requisitos regulamentares aplicáveis.

O que fazemos

A BDO presta um conjunto de serviços especializados que cobre as diferentes fases do processo de reporte em XBRL-CSV e iXBRL, permitindo às organizações responder de forma mais eficaz às exigências regulamentares.

• Apoio ao preenchimento:
  Apoiamos os clientes no preenchimento e validação da informação a reportar, assegurando coerência e alinhamento com os requisitos definidos pelas entidades supervisoras. Este suporte pode abranger tanto a componente funcional como a componente técnica do processo.
• Processamento em XBRL:
  Apoiamos os clientes na transformação, preparação técnica e validação dos ficheiros em formato XBRL-CSV e iXBRL, assegurando maior robustez, eficiência e segurança no processo de submissão. 
• Licenciamento do software:
  Através da parceria com a CoreFiling, a BDO disponibiliza a solução SeaHorse, ferramenta especializada para conversão, validação e gestão de reportes em XBRL-CSV e iXBRL. Esta solução permite responder de forma fiável e estruturada às exigências de reporte impostas pelos reguladores.

Reportes Abrangidos

• Reportes Financeiros e Prudenciais (COREP, FINREP, RESOL, ConcRisk, AE, IRRBB, FP, Solvency II, SBP, REM, IMOREP, IF CLass, SRF Levies, GSII, IPR, entre outros)
• Reporte DORA (ROI – Register of Information)
• Reporte ESEF

Reportes Financeiros e Prudenciais

As entidades supervisionadas pelo Banco de Portugal, pela CMVM e pela Autoridade de Supervisão de Seguros e Fundos de Pensões estão sujeitas à submissão de diversos reportes prudenciais e financeiros em formato XBRL-CSV

A conversão de grandes volumes de informação relacionados com capital, exposição, risco e outros indicadores prudenciais exige validações automáticas, testes técnicos e controlos de consistência cada vez mais exigentes. Em muitas organizações, estes controlos não estão plenamente assegurados pelos sistemas internos de reporte, aumentando o risco de erros e rejeições.

A BDO apoia as instituições na preparação, validação e submissão destes reportes, contribuindo para processos mais robustos, eficientes e alinhados com os requisitos regulamentares.

Reportes DORA (ROI – Register of Information)

As tecnologias de informação assumem um papel cada vez mais central nas operações das instituições financeiras. Neste contexto, o Regulamento DORA veio reforçar o enquadramento aplicável à resiliência operacional digital, promovendo mecanismos destinados a fortalecer a capacidade das organizações para prevenir, responder e recuperar de incidentes relacionados com tecnologias de informação e comunicação (TIC).

Para além da implementação dos requisitos previstos pelo regulamento, as entidades abrangidas estão também sujeitas à preparação e submissão de reportes em XBRL-CSV, de acordo com as taxonomias publicadas pelas autoridades competentes.

A BDO apoia a preparação e validação destes reportes, assegurando maior consistência técnica e alinhamento com os requisitos regulamentares aplicáveis.

Reportes ESEF

O European Single Electronic Format (ESEF) constitui o formato eletrónico único europeu aplicável à divulgação de relatórios financeiros anuais por parte dos emitentes com valores mobiliários admitidos à negociação em mercado regulamentado e sujeitos ao dever de divulgação.

Neste contexto, as demonstrações financeiras anuais devem ser preparadas em XHTML e marcadas em linguagem iXBRL, em conformidade com a taxonomia IFRS. As marcações aplicam-se às Demonstrações Financeiras Primárias e às Notas Explicativas.

A conversão e marcação das demonstrações financeiras neste formato exige um conjunto de validações automáticas e testes técnicos que tornam o processo particularmente exigente do ponto de vista operacional e de compliance.

A BDO apoia a marcação, validação e revisão técnica dos ficheiros ESEF e na auditoria de ficheiros ESEF já existentes, contribuindo para um processo mais controlado e previsível.

Plataforma SeaHorse

Mais do que uma ferramenta de conversão, a SeaHorse é uma plataforma especializada da CoreFiling, líder internacional em tecnologia XBRL, integrada na oferta da BDO para apoiar organizações na transformação de informação complexa em submissões estruturadas, validadas e prontas a entregar.

A plataforma permite transformar informação complexa em ficheiros estruturados, validados e prontos a entregar, reduzindo o risco de rejeições, retrabalho e falhas técnicas.

O que permite fazer

• Preparar e validar reportes em XBRL-CSV e iXBRL num ambiente único e estruturado
• Identificar erros e warnings da taxonomia antes da submissão ao regulador, através de validações automáticas e verificações técnicas
• Apoiar processos de marcação e preparação de ficheiros com maior eficiência e menor dependência de tarefas manuais repetitivas nos Reportes ESEF

Porque faz a diferença

• Reduz o risco de rejeições, retrabalho e incumprimentos associados a falhas técnicas. 
• Disponibiliza rapidamente novos requisitos regulamentares, assegurando uma base tecnológica sempre atualizada.
• Beneficia de suporte técnico especializado assegurado por uma equipa experiente em XBRL-CSV e desenvolvimento de taxonomias.

Para saber mais sobre a solução SeaHorse, consulte as brochuras:

Prepare os seus reportes regulamentares com maior eficiência, segurança e previsibilidade

A BDO apoia a sua organização em todas as fases do processo de reporte regulamentar, da preparação da informação à validação técnica e submissão final, combinando conhecimento regulamentar, experiência especializada e tecnologia dedicada para reforçar a qualidade, consistência e previsibilidade dos seus reportes.

Fale connosco para saber como podemos apoiar a sua organização